Como posso diferir ganhos de capital na venda de um imóvel?
Você pode evitar o imposto sobre ganhos de capital ao vender sua residência principal, comprando outra casa e usando a exclusão de venda de 121 casas. Além disso,a troca semelhante 1031 permite que os investidores difiram impostos quando reinvestem os rendimentos da venda de uma propriedade de investimento em outra propriedade de investimento.
Você pode evitar o imposto sobre ganhos de capital ao vender sua residência principal, comprando outra casa e usando a exclusão de venda de 121 casas. Além disso,a troca semelhante 1031 permite que os investidores difiram impostos quando reinvestem os rendimentos da venda de uma propriedade de investimento em outra propriedade de investimento.
Manter ativos tributáveis a longo prazo.
A maneira mais fácil de reduzir os impostos sobre ganhos de capital é simplesmente manter ativos tributáveis por um ano ou mais para se beneficiar da taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo.
Venda da sua residência principal. Cumprimos as regras do IRS e permitimos que você exclua, até um determinado valor, o ganho que obtém com a venda da sua casa.Você pode aceitar uma exclusão se foi proprietário e usou a casa por pelo menos 2 em 5 anos. Além disso, você só pode ter uma casa por vez.
Utilizando um trust de vendas diferidas, os investidores podem diferir os impostos sobre ganhos de capital ao longo do tempo. Os fundos de vendas diferidos fornecem uma alternativa às trocas 1031 para diferir impostos sobre ganhos de capital sobre ativos apreciados.
Quando você vende seu negócio ou propriedade para o Deferred Sales Trust,você pode adiar o imposto sobre ganhos de capital, desde que o trust esteja investindo o produto de sua venda. Contanto que você não retire nenhum princípio, não terá que pagar imposto sobre ganhos de capital.
Use uma troca 1031
Muitos investidores imobiliários participam de bolsas 1.031 (do mesmo tipo). Numa troca 1031, um investidor imobiliário vende a sua propriedade actual, mas depois transfere os lucros para uma nova oportunidade de investimento e adia indefinidamente os seus impostos sobre ganhos de capital.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
Isso significa quevocê poderia vender o imóvel dentro do período de seis anos e estaria isento do pagamento de imposto sobre ganhos de capital, assim como faria se vendesse a casa considerada sua residência principal. A regra de ausência de seis anos existe porque há muitos motivos pelos quais você pode não morar em sua propriedade por algum tempo.
P: Você pode evitar o imposto sobre ganhos de capital comprando outra casa? R: Sim, se você vender uma propriedade de investimento e comprar outra imediatamente, poderá evitar o imposto sobre ganhos de capital usando a exclusão da Seção 121. No entanto, você deve reinvestir o produto da venda em um novo imóvel para se qualificar.
Existe uma maneira de evitar o imposto sobre ganhos de capital na venda de uma casa?
Existe uma maneira de evitar o imposto sobre ganhos de capital na venda de uma casa? Você evitará o imposto sobre ganhos de capital se o lucro da venda for inferior a US$ 250.000 (para declarantes individuais) ou US$ 500.000 (se você for casado e fizer o pedido em conjunto), desde que tenha sido sua residência principal por pelo menos dois dos últimos cinco anos .
A partir de 2022, para um único arquivador com 65 anos ou mais, se sua renda total for inferior a US$ 40.000 (ou US$ 80.000 para casais), eles não deverão nenhum imposto sobre ganhos de capital de longo prazo. Na extremidade superior, se a renda de um idoso ultrapassar US$ 441.450 (ou US$ 496.600 para casais), eles estariam na faixa de imposto de 20% sobre ganhos de capital de longo prazo.
Quanto tempo tenho para comprar outra casa para evitar ganhos de capital? Você pode adiar ganhos de capital comprando outra casa. Contanto que você venda sua primeira propriedade para investimento e aplique seus lucros na compra de uma nova propriedade para investimento dentro de 180 dias, você pode diferir os impostos.
Ao contrário de uma troca 1031,um horário de verãopermite que o Trust diversifique para outras participações, incluindo ativos ou instrumentos financeiros que normalmente não são permitidos por outros métodos de diferimento de ganhos de capital, como ações, títulos ou fundos mútuos.
Para diferir completamente todos os impostos, a propriedade que o investidor está comprando deve serigual ou superior em valor, patrimônio e dívida (mas a dívida pode ser substituída por dinheiro) do que a propriedade abandonada.
O principal benefício de realizar uma troca 1031 em vez de simplesmente vender um imóvel e comprar outro é o diferimento do imposto.Uma troca 1031 permite adiar o imposto sobre ganhos de capital, libertando assim mais capital para investimento na propriedade de substituição.
O vendedor não deve ter vendido uma casa nos últimos dois anos e reivindicado a exclusão do imposto sobre ganhos de capital. Se os ganhos de capital não excederem o limite de exclusão ($250.000 para pessoas solteiras e $500.000 para pessoas casadas que apresentem o pedido em conjunto), o vendedor não deve impostos sobre a venda da sua casa.9.
Você pode diferir o imposto sobre ganhos elegíveis investidos em um Fundo de Oportunidades Qualificadasaté que você tenha um evento de inclusão ou até 31 de dezembro de 2026, o que ocorrer primeiro.
Este imposto é aplicado ao lucro, ou ganho de capital, obtido com a venda de ativos como ações, títulos, propriedades e metais preciosos. Geralmente é pago quando seus impostos são declarados para um determinado ano fiscal,não imediatamente após a venda de um ativo.
Subtraia sua base (o que você pagou) do valor realizado (por quanto você vendeu) para determinar a diferença. Se você vendeu seus ativos por mais do que pagou, terá um ganho de capital.
Você pode amortizar perdas na venda de propriedades para investimento?
Uma redução de impostos pode ser aplicada quando você vende uma propriedade de investimento com prejuízo, incluindo propriedades para aluguel, desde que você atenda a qualificações específicas. Este benefício fiscal permite compensar o revés financeiro reduzindo o seu rendimento tributável.
Uma troca 1031 é muito simples. Se o proprietário de uma empresa tiver uma propriedade que possui atualmente, ele poderá vendê-la e, se reinvestir o produto em uma propriedade substituta,não há nenhuma consequência fiscal imediata para essa transação específica. Eles podem adiar quaisquer impostos sobre ganhos de capital associados a essa venda.
Imposto sobre ganhos de capital para pessoas com mais de 65 anos. Para pessoas com mais de 65 anos, o imposto sobre ganhos de capital aplica-se a 0% para ganhos de longo prazo sobre ativos mantidos ao longo de um ano e 15% para ganhos de curto prazo abaixo de um ano. Apesar da idade, o IRS determina o imposto com base nos lucros da venda de ativos, sem descontos especiais para maiores de 65 anos.
Obtendo ganhos de capital em anos diferentes
Outra opção para discutir com seu contador pode ser “distribuir a venda por vários anos fiscais– isso pode ajudar a aliviar o fardo”, afirma Jonathon McLaughlin, estrategista de investimentos do Bank of America.
Programa de adiamento do imposto sobre a propriedade do controlador estadualpermite que proprietários idosos, cegos ou com deficiência adiem os impostos sobre a propriedade do ano em curso sobre sua residência principal, se atenderem a determinados critérios, incluindo pelo menos 40% de patrimônio líquido na casa e uma renda familiar anual de US$ 51.762 ou menos. .
