Posso dar minha casa ao meu filho sem pagar impostos no Reino Unido?
Se você doar sua casa principal para seus filhos, não deverá haver imposto sobre ganhos de capital a pagar. No entanto, se você doar uma segunda casa ou imóvel para alugar, o imposto sobre ganhos de capital será devido sobre qualquer lucro obtido no momento da doação. O HMRC analisará o valor de mercado da propriedade quando a doação for feita.
Você provavelmente não deverá pagar nenhum imposto sobre doações sobre um presente que seus pais lhe deram. Dependendo do valor, seus pais podem precisar apresentar uma declaração de imposto sobre doações. Se eles derem a você ou a qualquer outro indivíduo mais de US$ 36.000 em 2024 (US$ 18.000 por pai), eles precisarão preencher alguns documentos.
Uma escritura de doação enquadra a propriedade da casa como um presente que os pais dão ao filho. Ambas as partes devem assinar a escritura, não havendo troca de dinheiro ou indenização. Nesse caso,a criança será responsabilizada por impostos sobre doações e poderá estar sujeita a ganhos de capital se o valor da propriedade tiver aumentado.
Do ponto de vista financeiro,geralmente é melhor para seus herdeiros herdar bens imóveis do que recebê-los como presente de um benfeitor vivo.
Compartilhe: Geralmente, a resposta para “tenho que pagar impostos sobre um presente?” é isto:a pessoa que recebe um presente normalmente não precisa pagar imposto sobre doações. O doador, no entanto, geralmente apresentará uma declaração de imposto sobre doações quando a doação exceder o valor anual de exclusão do imposto sobre doações, que é de US$ 16.000 por destinatário em 2022.
- Você pode precisar do dinheiro um dia. ...
- Você poderia estar pagando ao seu filho uma enorme conta de impostos. ...
- Sua hipoteca pode ser um obstáculo. ...
- Você ainda pode querer morar lá.
Transferência de propriedade para um membro da famíliaatravés de uma escritura de doaçãoé considerada uma doação de 50% do valor justo de mercado do imóvel. Se esse valor exceder US$ 16.000, seu familiar deverá apresentar uma declaração de imposto de doação para relatar a transferência.
Se a sua casa tiver um valor justo de mercado de $ 200.000 e você a vender ao seu filho por $ 1, o IRS provavelmente considerará a diferença entre os dois valores como um presente. A isenção anual de imposto sobre doações para 2023 é de US$ 17.000, a exclusão vitalícia é de US$ 12,06 milhões e o doador é responsável pelo pagamento do imposto sobre doações.
Transferir ativos para um trust
Um trust irrevogável transfere a propriedade de ativos do proprietário original para os beneficiários do trust. Como esses ativos não pertencem legalmente à pessoa que criou o trust, eles não estão sujeitos a impostos sobre herança ou herança quando essa pessoa falece.
Intensifique a base na morte
Desde que o valor do imóvel seja apreciado entre a data da compra e a data do falecimento, o step up in base permite que os beneficiários do ativo vendam o ativo sem pagar qualquer imposto sobre ganhos de capital. O imposto sobre ganhos de capital pode consumir cerca de 40% dos rendimentos.
Como o IRS descobre sobre herança?
Os cheques de herança geralmente não são informados ao IRS, a menos que envolvam dinheiro ou equivalentes a dinheiro superiores a US$ 10.000.. Os bancos e instituições financeiras são obrigados a relatar tais transações usando o Formulário 8300. A maioria das heranças é paga por cheque normal, transferência bancária ou outros meios que não se qualificam para relatório.
Reduzindo impostos potenciais com presentes
Doações maiores também podem evitar obrigações fiscais se você estiver disposto a considerá-las na isenção vitalícia de imposto sobre bens e doações, que para 2024 é de US$ 13,61 milhões para pessoas físicas e US$ 27,22 milhões para casais que entram com ações em conjunto.
Meus pais podem me dar $ 100.000?Seus pais podem dar a você até US$ 17.000 cada em 2023 e isso não é tributado. No entanto, qualquer valor que exceda esse valor deverá ser informado ao IRS por seus pais e será contabilizado no limite vitalício de US$ 12,9 milhões.
Nos Estados Unidos, em nível federal,cada pai pode doar US$ 15.000 por ano, mais US$ 11,6 milhões de dólares adicionais ao longo de sua vida (incluindo seus bens após a morte), sem implicações fiscais federais. Os pais devem relatar, mas não são tributados, quaisquer presentes acima de US$ 15.000 em um determinado ano.
O valor total do presente deve ser bastante substancial antes mesmo de o IRS tomar conhecimento. Para o ano fiscal de 2023, se o valor do presente for de US$ 17.000 ou menos em um ano civil, ele nem conta. O IRS chama esse valor de exclusão anual do imposto sobre doações.
É importante ressaltar que os bens de capital doados em vida incidem sobre a base tributária do proprietário anterior, quando esses bens são doados após a morte, os bens são avaliados pelo valor atual de mercado. Isso pode fazer com que entes queridos percam benefícios fiscais, como um aumento na base após sua morte.
Você pode dar dinheiro ou propriedades que possui como herança sempre que quiser. Você pode dar para sua família agora, evocê não precisa esperar até morrer para fazer isso.
Você pode vender um imóvel por um valor abaixo do mercado para um membro da família, ou qualquer pessoa nesse sentido. No entanto, você precisa fazer isso com cuidado. De acordo com a legislação tributária atual, a diferença entre o valor justo de mercado e o preço de compra torna-se parte da exclusão de presentes.
Alguns tipos de imóveis estão isentos de impostos imobiliários. Esses incluempropriedades qualificadas sem fins lucrativos, religiosas e governamentais. Idosos, veteranos e aqueles elegíveis para o STAR (programa de redução de impostos escolares) também podem se qualificar para isenções. Freqüentemente, há um processo de solicitação de isenção.
Qual é o limite do imposto sobre doações para 2024?
Para 2024, a exclusão anual do imposto sobre doações éUS$ 18.000, o que significa que uma pessoa pode doar até US$ 18.000 para quantas pessoas quiser, sem ter que pagar nenhum imposto sobre os presentes. Por exemplo, um homem poderia dar 18 mil dólares a cada um dos seus 10 netos este ano, sem implicações fiscais sobre doações.
Base de propriedade de presentes
Geralmente, o contribuinte que adquire um imóvel por doação tem como base o patrimônioigual à base ajustada do doador na propriedade no momento da doação(referido como base de transferência ou transição).
Posso comprar a casa dos meus pais com o valor que eles devem?Sim, você pode comprar a casa de seus pais pelo valor restante devido na hipoteca se eles lhe derem uma doação de capital. Isto permite-lhes vender-lhe a casa por menos do que o seu valor de mercado (assumindo que devem menos do que isso).
Vender pode ser uma boa opção para trocar um ativo físico por liquidez ou um ativo diferente que proporcione uma renda passiva consistente.Vender seu terreno pode ser a melhor opção se você está procurando uma estratégia de saída ou deseja mais liberdade, fluxo de caixa e tempo em troca do tempo necessário para administrar seu terreno.
Não se preocupe,é definitivamente possível vender a sua casa a um membro da família. Você só precisará se preparar para algumas complexidades adicionais, como: Impostos: não é uma garantia de que você deverá impostos, mas pode ser necessário relatar uma “doação de capital” que exceda um determinado valor ao IRS.
