Como posso evitar o imposto sobre ganhos de capital estrangeiro?
Uma troca 1031, também conhecida como troca semelhante, pode permitir que você evite ganhos de capital sob o conjunto certo de circunstâncias. Com esse tipo de troca, você troca uma propriedade para investimento por outra. Se as propriedades forem semelhantes, você não estará sujeito a ganhos de capital ao fazer a troca.
Exclusão de ganhos de capital
Se você vender uma propriedade estrangeira, poderá deduzir alguns ou todos os ganhos de capital. No entanto, a casa deve ser qualificada como sua residência principal, o que exige que você tenha morado nela por pelo menos dois dos últimos cinco anos.
Manter ativos tributáveis a longo prazo.
A maneira mais fácil de reduzir os impostos sobre ganhos de capital é simplesmente manter ativos tributáveis por um ano ou mais para se beneficiar da taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo.
Crédito Fiscal Estrangeiro
Se você se qualificar para o Crédito Fiscal Estrangeiro, o IRS lhe concederá um crédito fiscal igual a pelo menos parte dos impostos que você pagou a um governo estrangeiro. Em muitos casos, eles creditarão a você todo o valor pago em imposto de renda estrangeiro, eliminando qualquer possibilidade de dupla tributação nos EUA.
Quando os americanos compram ações ou títulos de empresas estrangeiras,quaisquer rendimentos de investimentos (juros, dividendos) e ganhos de capital estão sujeitos ao imposto de renda dos EUA e aos impostos cobrados pelo país de origem da empresa.
Como americano que mora no exterior, você não precisará relatar a compra de propriedade estrangeira em sua declaração de imposto de renda nos EUA. No entanto,você terá que relatar qualquer ganho ou perda com a venda de uma propriedade estrangeira. Da mesma forma, você terá que relatar qualquer receita de aluguel que receber.
Os cidadãos devem impostos sobre vendas de propriedades no país e no exterior.As vendas de imóveis são tributadas como ganhos de capital se você manteve a propriedade por mais de um ano. Eles são tributados como renda se você os mantiver por menos de 12 meses.
Desde a redução de impostos paramais de 55 anosa venda de propriedades foi abandonada em 1997, não há isenção de imposto sobre ganhos de capital para idosos. Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido.
A partir de 2022, para um único arquivador com 65 anos ou mais, se sua renda total for inferior a US$ 40.000 (ou US$ 80.000 para casais), eles não deverão nenhum imposto sobre ganhos de capital de longo prazo. Na extremidade superior, se a renda de um idoso ultrapassar US$ 441.450 (ou US$ 496.600 para casais), eles estariam na faixa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo de 20%.
Algumas opções para evitar legalmente o pagamento de imposto sobre ganhos de capital sobre propriedades de investimento incluem comprar sua propriedade com uma conta de aposentadoria, converter a propriedade de propriedade de investimento em residência principal, utilizar coleta de impostos e usar a Seção 1031 do código do IRS para diferir impostos.
Quanto da receita no exterior é isenta de impostos?
Para o ano fiscal de 2022 (a declaração fiscal apresentada em 2023), você pode ser elegível para excluiraté US$ 112.000de sua renda obtida no exterior de seu imposto de renda nos EUA. Para o ano fiscal de 2023 (a declaração fiscal apresentada em 2024), esse valor aumenta para US$ 120.000.
Dupla tributação internacional. A dupla tributação internacional é uma grande preocupação para expatriados e empresas multinacionais.Os EUA são um dos poucos países que tributam os seus cidadãos sobre o seu rendimento mundial, independentemente de onde vivam ou obtenham os seus rendimentos..
Quando os cidadãos dos Estados Unidos vendem bens imóveis estrangeiros, podem ter de pagar um imposto sobre ganhos de capital. O imposto sobre ganhos de capital é aplicado a todos os ganhos de capital de cidadãos dos Estados Unidos, independentemente de onde o ganho é obtido e se os impostos sobre ganhos de capital são cobrados sobre esses lucros em outros países.
A venda de imóveis estrangeiros é tributável (ganhos de capital)
Portanto, quando um cidadão dos EUA possui uma propriedade alugada no exterior e a vende, a propriedade alugada deve ser incluída na declaração de imposto de renda dos EUA usando o Anexo D e as taxas à vista aplicáveis para conversões cambiais.
Se você for cidadão dos EUA ou estrangeiro residente, sua renda estará sujeita ao imposto de renda dos EUA, incluindoqualquer renda estrangeira ou qualquer renda obtida fora dos EUA.Não importa se você reside dentro ou fora dos EUA quando obtém essa renda.
Se você atingir o limite de relatório aplicável, deverá relatar todos os seus ativos financeiros estrangeiros especificados, incluindo os ativos financeiros estrangeiros especificados que tenham um valor máximo de minimis durante o ano fiscal. Para exceções aos relatórios, consulte Exceções aos relatórios nas instruções do Formulário 8938.
Sim. Você pode vender sua casa nos EUA enquanto mora em outro país. No entanto, vender a sua casa no estrangeiro pode apresentar alguns desafios únicos – e complicações para a sua declaração de imposto de expatriado. Antes de iniciar o processo, é sempre uma boa ideia saber o que esperar.
Imposto sobre herança estrangeira: recebimento de herança de um país estrangeiro. Tipicamente,o beneficiário de um testamento na Califórnia não paga impostos sobre sua herança. Apenas alguns estados impõem um imposto sobre herança, e a Califórnia não é um deles.
Geralmente não há nenhuma implicação fiscal nos EUA se você estiver enviando dinheiro da venda de uma propriedade que possui na Índia para os EUA.. No entanto, dependendo dos valores envolvidos, pode ser necessário relatar esta transferência usando o Formulário 3520 do IRS.
O IRS especifica na Seção 121 que você pode excluir da tributação até US$ 250.000 em ganhos de capital. Se você for casado e apresentar uma declaração de imposto conjunta, o valor aumenta para US$ 500.000. Digamos que você seja um expatriado dos EUA que viveu na Islândia nos últimos três anos em uma casa que comprou em 2019.
Quanto tempo você tem para manter um investimento para evitar o imposto sobre ganhos de capital?
Curto prazo ou longo prazo
Geralmente, se você mantiver o ativo por mais deum anoantes de descartá-lo, seu ganho ou perda de capital é de longo prazo. Se você o mantiver por um ano ou menos, seu ganho ou perda de capital será de curto prazo.
Este imposto é aplicado ao lucro, ou ganho de capital, obtido com a venda de ativos como ações, títulos, propriedades e metais preciosos. Geralmente é pago quando seus impostos são declarados para um determinado ano fiscal,não imediatamente após a venda de um ativo.
Faça da propriedade herdada sua residência principal
O IRS permite que contribuintes solteiros que façam de uma propriedade herdada sua residência principal por pelo menos dois anos dos cinco anos anteriores à venda da propriedade excluam até US$ 250.000 dos ganhos de capital da venda.
Se você herdar propriedades ou bens, em vez de dinheiro,você geralmente não deve impostos até vender esses ativos. Esses impostos sobre ganhos de capital são então calculados usando o que é conhecido como base de custo intensificado. Isso significa que você paga impostos apenas sobre a valorização que ocorre após a herança do imóvel.
Os idosos podem ganhar mais rendimentos do que os trabalhadores mais jovens antes de apresentarem uma declaração de imposto. Pessoas com 65 anos ou mais podem ganhar uma renda bruta de até US$ 15.700 antes de serem obrigadas a apresentar uma declaração de imposto de renda de 2023, que é US$ 1.850 a mais do que os trabalhadores mais jovens.
