Você pode evitar o imposto sobre ganho de capital na venda de propriedade estrangeira?
Isso significa que qualquer ganho com a venda de sua residência principal no exterior geralmente é isento de impostos, desde que você atenda aos requisitos de ocupação e seu ganho esteja abaixo destes limites: $ 500.000 - se você for casado e fizer o pedido em conjunto. $ 250.000 – se você usar qualquer outro status de depósito.
Se você vender sua propriedade estrangeira, poderá conseguirfazer uma troca 1031 (também chamada de troca semelhante), na qual você troca uma propriedade de investimento por outra propriedade semelhante com imposto diferido. Muitos investidores usam essa estratégia para adiar o pagamento de ganhos de capital e impostos de recuperação de depreciação.
Não há imposto nos EUA sobre herança estrangeira. Você pagará o imposto sobre ganhos de capital ao vender a propriedade se o preço de venda for superior ao valor da propriedade no momento do recebimento da herança.
Sob esta regra,um indivíduo pode excluir um ganho de até US$ 250.000 obtido com a venda de sua casa (US$ 500.000 se for casado e apresentar pedido em conjunto), desde que cumpra o “teste de propriedade” e o “teste de uso”.Esta exclusão não se limita a residências localizadas nos Estados Unidos.
Algumas opções para evitar legalmente o pagamento de imposto sobre ganhos de capital sobre propriedades de investimento incluem comprar sua propriedade com uma conta de aposentadoria, converter a propriedade de propriedade de investimento em residência principal, utilizar coleta de impostos e usar a Seção 1031 do código do IRS para diferir impostos.
515, Retenção de Imposto sobre Estrangeiros Não Residentes e Entidades Estrangeiras. Renda de fonte estrangeira. Se você for um cidadão dos EUA com renda proveniente de alienações de propriedade fora dos Estados Unidos (renda estrangeira),você deve relatar todos esses rendimentos em sua declaração de imposto de renda, a menos que estejam isentos da lei dos EUA.
Se você atingir o limite de relatório aplicável, deverá relatar todos os seus ativos financeiros estrangeiros especificados, incluindo os ativos financeiros estrangeiros especificados que tenham um valor máximo de minimis durante o ano fiscal. Para exceções aos relatórios, consulte Exceções aos relatórios nas instruções do Formulário 8938.
A herança estrangeira é tributável de parentes estrangeiros? Não, você não terá que pagar nenhum imposto federal sobre uma herança recebida de um cidadão não americano que viva no exterior. No entanto,você pode ter que reportar isso ao IRS e pagar um imposto sobre herança estrangeira ou um imposto sobre herança estadual de heranças no exterior.
- Faça da propriedade herdada sua residência principal. ...
- Venda a propriedade herdada imediatamente. ...
- Alugue a propriedade herdada. ...
- Isenção de responsabilidade pela propriedade herdada. ...
- Deduza os custos de fechamento dos ganhos de capital.
A isenção do imposto predial de não residentes para estrangeiros é de apenas US$ 60.000, mas os cidadãos dos EUA e os residentes não cidadãos têm uma isenção de imposto federal sobre propriedades de US$ 12.920.000. O seguro de vida pode ajudar a colmatar esta disparidade para os não residentes porque os pagamentos de benefícios por morte são geralmente isentos de impostos federais sobre propriedades.
Com que idade você não paga ganhos de capital?
A lei tributária atual não permite que você obtenha incentivos fiscais sobre ganhos de capital com base na idade. No passado, o IRS concedia às pessoas com mais de 55 anos uma isenção de impostos para vendas de casas. No entanto, esta exclusão foi eliminada em 1997 em favor da isenção alargada para todos os proprietários.
Funciona assim: Os contribuintes podem reivindicar uma isenção total do imposto sobre ganhos de capital para o seu local de residência principal (PPOR). Eles também podem reivindicar esta isenção por até seis anos se saírem do PPOR e depois alugá-lo.
Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos,idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde é devido.
Se você vender sua residência principal, você se qualificará para uma isenção de ganhos de capital de até US$ 250.000 para um indivíduo ou US$ 500.000 para um casal que faça o pedido em conjunto. No passado, esta isenção estava restrita a pessoas que compraram outra casa ou atingiram uma idade limite, mas já não é assim.
Você pode evitar pagar esse impostousando o câmbio diferido 1031 ou colheita de impostos. Alternativamente, você pode converter seu imóvel alugado em residência principal ou investir por meio de uma conta de aposentadoria. Não se esqueça de segurar seu imóvel com a Steadily para evitar prejuízos após investir em imóveis.
A principal restrição ao uso da exclusão da Seção 121 é o teste de propriedade e uso. Isto exige que o contribuinte seja proprietário da casa e a tenha utilizado como residência principal durante pelo menos 24 meses dos 60 meses anteriores. O período de 60 meses termina na data da venda da casa.
Além dos impostos e juros gerados pela receita de ativos estrangeiros,o contribuinte deve pagar uma multa diversa igual a 5% de qualquer ativo estrangeiro (ou seja, uma conta bancária) que não tenha sido devidamente relatado nas declarações originais.
Use o Formulário 8938relatar seus ativos financeiros estrangeiros especificados se o valor total de todos os ativos financeiros estrangeiros especificados nos quais você tem interesse for superior ao limite de relatório apropriado.
Nem todos os países impõem um imposto sobre ganhos de capital e a maioria tem taxas de tributação diferentes para pessoas físicas em comparação com empresas. Os países que não impõem um imposto sobre ganhos de capital incluemBahrein, Barbados, Belize, Ilhas Cayman, Ilha de Man, Jamaica, Nova Zelândia, Sri Lanka, Singapura, e outros.
De acordo com o IRS, se você for um cidadão americano que mora nos EUA, deverá preencher o Formulário 8938 se precisar apresentar uma declaração de imposto de renda e: Arquivamento Único - O valor total de seus ativos financeiros estrangeiros é superior a US$ 50.000 no último dia do ano fiscal ou mais de US$ 75.000 a qualquer momento durante o ano fiscal.
O que o IRS considera um ativo estrangeiro?
De acordo com o IRS, exemplos de outros ativos financeiros estrangeiros especificados (não uma lista exaustiva) incluem, se forem detidos para investimento:ações emitidas por uma empresa estrangeira; uma participação no capital ou nos lucros de uma parceria estrangeira; e interesse em um trust estrangeiro ou propriedade estrangeira.
Um dos principais catalisadores para o IRS tomar conhecimento de rendimentos estrangeiros que não foram declarados é através da FATCA, que é a Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras.
Se você possui uma casa, você já a possuiu. Mas use isso como uma oportunidade para colocar seus negócios em ordem. Ligue para nosso escritório se precisar de ajuda com isso.Os cheques de herança geralmente não são informados ao IRS, a menos que envolvam dinheiro ou equivalentes a dinheiro superiores a US$ 10.000..
Contas bancárias pessoais
Se você decidir voltar para a América depois de passar um tempo no exterior, poderá transferir os fundos de sua conta bancária estrangeira para sua conta bancária americana. Como isso não é renda e é simplesmente movimentar seu dinheiro,você não terá que pagar impostos sobre a transferência.
No nível federal, o IRS estabelece limites – ou limites – para os valores imobiliários antes de tributá-los. Você pode herdaraté US$ 12,92 milhões em 2023sem pagar impostos prediais federais devido à isenção do imposto predial. No entanto, alguns estados têm seus próprios impostos sobre herança, portanto, você ainda pode dever impostos ao seu estado.
