O que pode ser usado contra ganhos de capital?
Utilizarcolheita de prejuízos fiscais.
Alívio de Residência Privada. Custos de compra e venda do imóvel, incluindo Imposto do Selo, honorários de advogado e honorários de agente imobiliário. Custos elegíveis de melhorias, tais como uma ampliação, uma renovação ou uma nova cozinha.
Algumas opções para evitar legalmente o pagamento de imposto sobre ganhos de capital sobre propriedades de investimento incluem comprar sua propriedade com uma conta de aposentadoria, converter a propriedade de propriedade de investimento em residência principal, utilizar coleta de impostos e usar a Seção 1031 do código do IRS para diferir impostos.
A legislação especifica que as perdas de capital que surjam num ano fiscal devem ser compensadas comquaisquer ganhos de capital para esse ano fiscal. Como consequência, isto pode significar que o montante anual isento de um indivíduo para esse ano fiscal pode ser perdido.
Existe uma maneira de evitar o imposto sobre ganhos de capital na venda de uma casa? Você evitará o imposto sobre ganhos de capital se o lucro da venda for inferior a US$ 250.000 (para declarantes únicos) ou US$ 500.000 (se você for casado e fizer o pedido em conjunto), desde que tenha sido sua residência principal por pelo menos dois dos últimos cinco anos .
Ao contrário dos reparos,os custos de reforma da casa podem ser adicionados à base tributária da sua casa. Isso reduzirá qualquer lucro tributável que você receba ao vender a casa. Uma reforma residencial é algo que agrega valor à sua casa, prolonga sua vida útil ou a adapta a novos usos.
Subtraia sua base (o que você pagou) do valor realizado (por quanto você vendeu) para determinar a diferença. Se você vendeu seus ativos por mais do que pagou, terá um ganho de capital.
Ganhos de capital e dividendos. Como os ganhos de capital são tributados? Os ganhos de capital são lucros provenientes da venda de um ativo de capital, como ações, um negócio, um terreno ou uma obra de arte. Os ganhos de capital são geralmente incluídos no lucro tributável, masna maioria dos casos, são tributados a uma taxa mais baixa.
Você pode evitar o imposto sobre ganhos de capital ao vender sua residência principal, comprando outra casa e usando a exclusão de venda de 121 casas. Além disso, a troca semelhante 1031 permite que os investidores difiram os impostos quando reinvestem os rendimentos da venda de uma propriedade de investimento em outra propriedade de investimento.
A segunda redução fiscal é chamada de Seção 1031 (também chamada de troca semelhante), que permite aos contribuintes adiar o pagamento do imposto sobre ganhos de capital em uma venda de propriedade de investimento, usando os rendimentos para comprar outra propriedade semelhante. Você deve observar que os ganhos de capital tributáveis se aplicam apenas ao valor realizado em uma venda.
Posso usar ganhos de capital para pagar outra hipoteca?
Ganhos de capital na residência primária
A Seção 121 permite que até US$ 250.000 em ganhos para declarantes individuais (US$ 500.000 para casais que declaram impostos em conjunto) sejam excluídos da tributação.Esses ganhos podem ser usados para quitar dívidas ou para qualquer outro uso.
As perdas decorrentes da venda de bens de capital não podem ser compensadas com o rendimento, exceto em circunstâncias muito específicas(em geral, se você tiver alienado ações de empresas comerciais qualificadas). Você não pode reivindicar uma perda sofrida na alienação de um ativo isento de imposto sobre ganhos de capital (CGT).
Você pode relatar perdas líquidas do ano atual de até US$ 3.000 – ou US$ 1.500 se for casado e declarar separadamente.Transferir perdas líquidas de mais de US$ 3.000 para o retorno do próximo ano. Você pode transferir perdas de capital indefinidamente.
Absolutamente. Quando um investidor experimenta perdas de curto ou longo prazo nas negociações de ações, essas perdas podem ser usadas para compensar ganhos de capital em outras áreas, como vendas de imóveis.
Dependendo de suas circunstâncias financeiras, pode fazer sentido pagar dívidas, investir para crescer ou complementar sua aposentadoria. Você também pode considerar a compra de produtos para proteger você e seus entes queridos, incluindo anuidades, seguro de vida ou cobertura de cuidados de longo prazo.
A resposta curta e simples: a idade não isenta ninguém do imposto sobre ganhos de capital.
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo para uma faixa de imposto de renda mais elevada. Só os ganhos de capital de curto prazo podem conseguir isso, porque esses ganhos são tributados como rendimento ordinário. Portanto, quaisquer ganhos de capital de curto prazo são adicionados à sua renda do ano.
A regra prática équando a pintura faz parte de melhorias em grande escala em uma residência, é considerada uma melhoria de capital. Essa melhoria agrega valor ao imóvel e pode ser deduzida dos impostos.
De acordo com o IRS, as melhorias de capital são despesas aplicadas à estrutura ou aos “principais sistemas de construção” da sua propriedade.É muito provável que um novo telhado seja contado como uma despesa de capital de acordo com essas regras porque você está alterando uma grande parte da estrutura do edifício, mas o rótulo de despesa de capital não é garantido.
3. Você deve ter morado na casa por pelo menos dois anos no período de cinco anos antes de vendê-la. Possuir a casa não é suficiente para evitar ganhos de capital na venda – o IRS também quer ter certeza de que você realmente pretendia morar na casa, pelo menos por um determinado período de tempo.
Você pode distribuir os ganhos de capital ao longo dos anos?
Obtendo ganhos de capital em anos diferentes
Outra opção para discutir com seu contador pode ser “distribuir a venda por vários anos fiscais– isso pode ajudar a aliviar o fardo”, afirma Jonathon McLaughlin, estrategista de investimentos do Bank of America.
Você não paga impostos automaticamente sobre qualquer propriedade que herdar.Se você vender, deverá impostos sobre ganhos de capital apenas sobre quaisquer ganhos que o ativo tenha obtido desde que você o herdou. Você pode querer conversar com um consultor profissional para ter certeza de planejar suas finanças corretamente, tendo em mente o imposto sobre ganhos de capital.
Os ganhos de capital de longo prazo não podem empurrá-lo para uma faixa de impostos mais elevada, mas os ganhos de capital de curto prazo podem. Compreender como funcionam os ganhos de capital pode ajudá-lo a evitar consequências fiscais indesejadas. Se você estiver observando um crescimento significativo em seus investimentos, consulte um consultor financeiro.
Registros de terceiros. Se você não tiver os registros necessários, o IRS procurará terceiros para confirmação da base de custo do ativo. Isso pode incluir a obtenção de documentos de bancos, credores e vendedores para confirmar o valor de uma transação imobiliária ou de uma venda de propriedade pessoal.
Se você receber um documento informativo de declaração de renda, como o Formulário 1099-S, Produto de transações imobiliárias,você deve relatar a venda da casa, mesmo que o ganho da venda seja excludente. Além disso, você deve relatar a venda da casa se não puder excluir todo o seu ganho de capital da renda.
