Que melhorias podem ser compensadas com o imposto sobre ganhos de capital?
Ao contrário dos reparos,os custos de reforma da casa podem ser adicionados à base tributária da sua casa. Isso reduzirá qualquer lucro tributável que você receba ao vender a casa. Uma reforma residencial é algo que agrega valor à sua casa, prolonga sua vida útil ou a adapta a novos usos.
Ao contrário dos reparos,os custos de reforma da casa podem ser adicionados à base tributária da sua casa. Isso reduzirá qualquer lucro tributável que você receba ao vender a casa. Uma reforma residencial é algo que agrega valor à sua casa, prolonga sua vida útil ou a adapta a novos usos.
- Reparos com vida útil inferior a um ano.
- Quaisquer reparos necessários à manutenção que não melhorem o valor da casa.
- Reparos ou melhorias que não estão mais em casa (como substituição de carpetes)
O IRS indica o que constitui uma melhoria de capital imobiliário da seguinte forma: Consertar um defeito ou falha de projeto. Criando uma adição, ampliação física ou expansão. Criando um aumento na capacidade, produtividade ou eficiência.
- anúncio.
- taxas de avaliação.
- honorários advocatícios.
- taxas de fechamento.
- taxas de preparação de documentos.
- taxas de garantia.
- taxas de satisfação de hipotecas.
- taxas notariais.
No entanto,o IRS permite que você deduza certas despesas do lucro geral, incluindo custos de paisagismo. Ao investir em paisagismo, você pode aumentar o valor da sua casa, o que por sua vez reduz o lucro tributável na venda.
A regra prática équando a pintura faz parte de melhorias em grande escala em uma residência, é considerada uma melhoria de capital. Essa melhoria agrega valor ao imóvel e pode ser deduzida dos impostos.
- Renovações com eficiência energética.
- Melhorias residenciais para cuidados médicos.
- Melhorias no escritório doméstico.
- Renovações de imóveis para aluguel.
- Melhorias residenciais para valor de revenda.
Melhorias na casa, como uma piscina, são consideradas melhorias de capitalque aumentam o valor da sua propriedade. Se instalar uma piscina e decidir vender a sua casa no futuro, as suas melhorias de capital, incluindo uma nova piscina, serão adicionadas à base fiscal do imóvel.
Exemplos de melhorias de capital incluem coisas como substituir um telhado, reformar toda a casa, substituir paredes, adicionar quartos,substituindo cercas, repintar ou substituir ativos como fornos, cooktops, exaustores, persianas, carpetes.
O que não são exemplos de melhorias de capital?
- Consertando canos com vazamento.
- Pequenos componentes novos ou de substituição.
- Substituição de peças de hardware.
- Qualquer pequeno reparo incidental na propriedade.
- adições, como deck, piscina, quarto adicional, etc.
- renovar um cômodo inteiro (por exemplo, cozinha)
- instalação de ar condicionado central, novo sistema de encanamento, etc.
- substituir 30% ou mais de um componente do edifício (por exemplo, telhado, janelas, pisos, sistema elétrico, HVAC, etc.)
De acordo com o IRS, as melhorias de capital são despesas aplicadas à estrutura ou aos “principais sistemas de construção” da sua propriedade.É muito provável que um novo telhado seja contado como uma despesa de capital de acordo com essas regras porque você está alterando uma grande parte da estrutura do edifício, mas o rótulo de despesa de capital não é garantido.
Qual é a regra de seis anos da CGT? A regra de seis anos do imposto sobre ganhos de capital sobre propriedadepermite que você use seu investimento imobiliário como se fosse seu local de residência principal por até seis anos enquanto você o aluga.
Isso significa que a regra de 6 anos do imposto sobre ganhos de capital sobre propriedadeefetivamente redefine toda vez que você volta para sua propriedade, para que você possa evitar o pagamento de imposto sobre ganhos de capital, desde que volte a morar em até seis anos após a mudança. Da forma como está, não há limite de quantas vezes você pode usar essas isenções fiscais.
Existe uma maneira de evitar o imposto sobre ganhos de capital na venda de uma casa? Você evitará o imposto sobre ganhos de capital se o lucro da venda for inferior a US$ 250.000 (para declarantes individuais) ou US$ 500.000 (se você for casado e fizer o pedido em conjunto), desde que tenha sido sua residência principal por pelo menos dois dos últimos cinco anos .
Eles incluemqualquer obra realizada que agregue valor à sua casa, aumente a sua vida útil ou a adapte a novos usos. Isso pode incluir, por exemplo, acréscimos de quartos, novos banheiros, decks, cercas, paisagismo, atualizações de fiação, novas passarelas ou calçadas, atualizações de cozinha, atualizações de encanamento e um novo telhado.
Se você comprar equipamentos de nível comercial, como cortador de grama, trailer de equipamentos ou aparador de árvores,você não pode deduzir o custo total pago no ano da compra. Em vez disso, você obtém uma dedução fiscal. Ao depreciar um ativo, você gasta uma parte do que pagou durante sua vida útil.
A base de custo da casa é o preço de compra original mais quaisquer melhorias que você tenha feito na casa e que tenham uma vida útil de mais de um ano”, disse Brian Kazanchy, planejador financeiro certificado da RegentAtlantic Capital em Morristown. ''A compra do seu pacote de móveis não faz parte da sua base de custos.
Por exemplo, se você substituiu uma porta de aço por uma de madeira porque não havia portas de aço disponíveis,você poderia classificar a despesa como um reparo em vez de uma melhoria de capital. Você deve capitalizar e depreciar as despesas relacionadas à adaptação de uma UOP a um uso novo ou diferente.
A substituição de luminárias é uma melhoria capital?
“Nova iluminação seria considerada uma melhoria de capital”, continua Montanye. “Pintura e/ou móveis novos podem ser considerados uma melhoria de capital para fins de demonstrações financeiras, desde que façam parte de uma reforma completa, porém para fins de imposto sobre vendas, ambos os itens seriam considerados tributáveis.
As melhorias de capital são diferentes das reparações porque devem aumentar o valor de mercado da sua propriedade ou prolongar a sua vida útil.As melhorias de capital incluem coisas como novos eletrodomésticos, aquecedores de água e telhados.
Se a reforma ou venda de sua residência principal for o motivo da auditoria do IRS, mas os recibos não estiverem disponíveis,você pode reivindicar deduções fiscais. No entanto, o IRS não reconhece consertar um vazamento, trocar fechaduras de portas ou consertar uma janela como uma melhoria de capital.
Isso significa que, no momento, a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos,idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde é devido. Isto pode ocorrer na venda de imóveis ou outros investimentos cujo valor aumentou em relação ao seu preço de compra original, o que é conhecido como “base fiscal”.
Uma hipoteca não afeta diretamente os ganhos de capital. No entanto,os proprietários que têm uma hipoteca qualificada e especificam suas deduções podem deduzir os juros da hipoteca anualmente. Depois que a casa é vendida, não há nada na hipoteca que afete os ganhos de capital.
